ОАО «Тюменьэнерго»

ССП — это классическая методология, давно зарекомендовавшая себя во всем мире как эффективный и простой инструмент стратегического управления. Она позволяет построить систему целей компании и показателей деятельности, а затем сориентировать каждого сотрудника компании на их достижение.

Основной принцип, заложенный в методологии ССП — невозможно управлять тем, что нельзя измерить. Именно поэтому каждая стратегическая цель транслируется в набор конкретных показателей, которые можно планировать и измерять. Такими показателями могут быть отпущенная потребителям мощность,  процент выполнения графика сертификации или уровень чистого денежного потока — все зависит от измеряемой цели. Для получения полной картины об эффективности деятельности предприятия одних финансовых показателей недостаточно.

Потенциал компании складывается из следующих составляющих:

• положение на рынке;
• взаимоотношение с клиентами;
• эффективность внутренних процессов.

Главной интеллектуальной составляющей будут, конечно же, сотрудники, их навыки, знания и опыт.

Все это учтено при разработке стратегической карты ОАО «Тюменьэнерго». Разнося цели по стратегическим перспективам (финансовой, клиентской, управленческой и т.д.) и определяя причинно-следственные взаимосвязи между ними, был получен в результате гибкий и удобный инструмент управления. Достаточно одного взгляда на стратегическую карту, чтобы не только понять, что выполнение финансовых целей является лишь следствием эффективной работы всей компании, но и проследить всю цепочку взаимосвязей.

В разработанной системе каждая стратегическая цель находится в сфере ответственности конкретного заместителя генерального директора. Соответственно, показатели каждой цели попадают в зону ответственности руководителей структурных подразделений. Ну а собирать цифры и рассчитывать показатели — это задача непосредственно системы, люди от этой рутинной работы у нас освобождены. Автоматизации процедур сбора и расчета показателей у нас был посвящен отдельный этап проекта.

После утверждения стратегической карты руководством компании, приступили к решению следующего вопроса, а именно — нужно было переложить разработанную систему на программный продукт, сделав ее максимально удобной для ежедневного использования. В качестве платформы была выбрана одна из последних разработок компании Microsoft — система PerformancePoint Server 2007. Эта система состоит из трех основных компонентов:

• модулей мониторинга;
• модуль анализа;
• модуль планирования.

Основная задача модуля мониторинга — собирать, рассчитывать и отображать выполнение показателей деятельности. Пользователь отслеживает свои показатели, работая с удобными графиками, схемами и таблицами. Можно настроить показатели в виде светофоров: если показатель выполняется, горит зеленый свет, если возникли небольшие отклонения — то желтый, а если отклонения стали значительными — загорается красный. Все это позволяет человеку в простой и интуитивно понятной форме отслеживать результаты деятельности своего подразделения.

Модуль анализа. С его помощью можно «провалиться» вглубь любого показателя, разложить его по различным разрезам — вплоть до конкретных документов. Используя технологии многомерного анализа (сводные таблицы, OLAP-кубы) пользователь системы может легко определить, какая именно составляющая вызвала те или иные отклонения.

Модуль планирования обеспечивает простой и удобный ввод числовых показателей в систему. Это необходимо, если какая-то область деятельности, связанная с показателем, еще не автоматизирована. При этом пользователю не нужно проходить специальное обучение — средой ввода данных является хорошо знакомый всем продукт Microsoft Office Excel.

Таким образом, анализируя выполнение стратегических целей своего подразделения, сотрудник легко может проследить, какие показатели повлияли на достижение (или не достижение) данных целей, а также определить, что явилось этому причиной.

Разработанная система позволяет работать на опережение: анализируя поступающие данные, система будет самостоятельно сравнивать фактические значения с плановыми, и в случае обнаружения отклонений уведомлять об этом пользователей. Причем это уведомление может быть и упреждающим, если негативный результат еще не проявился, но система уже спрогнозировала возможность его проявления.

При этом не важно, где в этот момент находится ответственный за показатель — в офисе, на совещании, в командировке — уведомление может прийти как на электронную почту, так и в виде СМС. Причем если человек, являющийся ответственным за выполнение того или иного показателя, не реагирует на сообщения системы об отклонениях, то эти уведомления начнут отправляться его руководителю и выше по иерархии.

Каждый пользователь будет иметь возможность «подписаться» на рассылку по тому или иному показателю. Это достаточно удобно, если, к примеру, сотрудник еженедельно отчитывается на совещании за определенные показатели — ему достаточно лишь подписаться на автоматическую рассылку, и система пришлет ему всю информацию сама.

Таким образом, система может значительно упростить работу по сбору и расчету показателей. По подсчетам, около 20% времени в день руководитель тратит на поиск и сбор данных для оценки и анализа деятельности своего направления. Теперь эту рутинную процедуру возьмет на себя система. Кроме того, эта модель практически минимизирует невыполнение поставленных задач по причине пресловутого «человеческого фактора», когда допущенная по элементарной забывчивости или недомыслию ошибка ведет к негативным последствиям.

В начале 2009 года система была запущена в исполнительной дирекции ОАО «Тюменьэнерго», в ближайших планах — настройка системы во всех 12 филиалах компании.

Построение макета

В декабре 2004 году была  смоделирована система на основании обследования предприятия. В процессе проектирования все справочники были проанализированы и синхронизированы с классификаторами, которые, в последствии, были импортированы в систему «Галактика ERP» для дальнейшей реализации единой базы данных во всех филиалах ОАО «Тюменьэнерго».

Более подробно разрабатывался налоговый план счетов для автоматизации налогового учета. Ведение налогового учета проводилось параллельно с формированием бухгалтерских проводок, что значительно облегчило сбор и увеличило оперативность информации по налогооблагаемой базе. ЗАО «Тюмбит-АСУ» была реализована возможность автоматического формирования и гибкой настройки налоговых регистров, которые был разработан головным офисом ОАО «Тюменьэнерго».

В ходе проекта был разработан отчет «Анализ заработной платы и средней списочной численности», данный отчет одновременно выгружает данные по лицевому счету, табелю учета рабочего времени : суммы начислений, удержаний и налогам на ФОТ. С помощью макроса, который запускается автоматически после формирования отчета, можно составлять любые сводные таблицы и анализировать зарплату и среднюю списочную численность.